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通貨サークル刑事事件3.0で不法収入を減らすには？合理的な経費はどのように控除されますか?
Web 3.0 が来るかどうかはわかりませんが、通貨業界における刑事事件 3.0 は間違いなくやって来ます。
私は 2019 年から通貨サークルの刑事弁護を専門に始めましたが、一般的な直感としては、プラストークン事件以前の事件は **通貨サークル刑事事件 1.0 と呼ぶことができます。 **当時、検察官と法務捜査官は通貨関連事件では撃退されたため弁護活動も比較的容易で、逮捕・起訴が認められない事件も多い。 Plustoken 事件は転換点です。しばらくすると、通貨刑事事件 2.0 と呼ばれるようになります。 には 2 つの注目すべき特徴があります。1 つは、通貨関連の事件にこれほど「熱心」な地域はほとんどないということです。私が担当した事件の結果から判断すると、無罪弁護は、特に再審請求の段階では、全般的に良好な結果を収めることができます。証拠が不十分な場合は起訴されない場合も多い。 「924」通知の公布・発酵から1年が経ち、2022年下半期から通貨界の刑事事件は3.0時代を迎え、違法資金調達に対する新たな司法解釈の導入に加え、 「法の適用は継続的に突破されており、死刑執行と事件処理の間のつながりが開かれ、無実を弁護する余地はほとんどなくなっています。もちろん、これは私が代理する事件にも関係しています。取引所、コインを盗むハッカー、そして仕事通貨関連の犯罪が主な犯罪であり、手紙の援助、隠蔽、不信といった伝統的な事件のいくつかは、長い間行われなくなっている。
私は常々、弁護士の役割は依頼者が最善の解決策を見つけられるよう支援することであり、無罪を守るために依頼者の自由を犠牲にすることはできないと考えています。通貨刑事事件3.0の時代、弁護士はどれだけ批判があっても文句を言いたくなる（ちょっと専門的な内容のこの記事も生き残れるよう、後日特集記事を書く予定です）**。それでも法的枠組みの中で当事者の権利と利益のために戦うべきである、**犯罪の余地がないのであれば、財産犯罪者の利益を積極的に追求すべきである、という意見をこの記事にまとめました。私は、数多くの事件を担当し、検察や裁判所で採用した複数の事件を担当してきました。
1. 法的根拠 (内部関係者はこの部分を直接スキップできます)
我が国の刑法と刑事訴訟法には、犯罪の合理的な費用を控除すべきかどうかについての明確な規定はありませんが、関連する法的文書を通じて、一部の犯罪は不法所得の申請手続きにおいて正確に計算されるべきであると考えています。 「利益理論」、合理的なコスト、控除の控除、控除の控除。
不法営業罪。 「不法営業犯罪における「不法利得」の判定に関する最高人民法院調査室の調査意見」によると、関係部門は最高人民法院調査室に対し、不法営業犯罪の「不法利得」の判定について意見を求めた。不法営業罪における「不法利得」。最高人民法院調査室は調査の結果、「違法事業運営罪における「不法利得」とは、利益の額、つまり加害者が違法に商品や商品を製造・販売することによって得た収入の総額を指すはずである」と考えている。サービスの提供額（すなわち、違法な営業活動の額）から、営業活動に直接使用される相当な経費を差し引いた残額。」
公的預金を不法に吸収する罪。違法な募金に関する新たな司法解釈によれば、募金詐欺の金額…広告料、仲介手数料、手数料、募金詐欺行為の実施のために加害者が支払ったリベート、または経費等賄賂や贈与は控除されません。この司法解釈は、資金調達詐欺罪については相当な支出を差し引いてはいけないという点に重点を置いたものであると考えておりますが、別の観点からすれば、公的預金不正吸収罪についても相当な支出は差し引かれるべきであると考えられるべきであり、これを判断することは困難であると考えております。贈り物などの出費は妥当な経費として考えてください。
不法利益の「利益理論」を裏付けるその他の司法解釈： まず、最高人民法院は、偽造品・粗悪品の製造・販売刑事事件の裁判において「不法利益の額の決定方法に関する回答」を出した。 1995年に最高人民法院が湖北省高等人民法院に下した判決は、「明らかに、全国人民代表大会常務委員会の「偽品・粗悪品の製造・販売犯罪処罰に関する決定」で定められた「不法所得の額」である。 「偽物・粗悪品の製造・販売による利益額を指します。」第二に、1998 年に最高人民法院が発行した違法出版物の刑事事件の裁判における法の具体的な適用に関するいくつかの問題の解釈の第 17 条には、次のように明確に記載されています。「この解釈で言及されている「違法利益の額」とは、利益の額」。第三に、2012 年に最高人民法院と最高人民検察院が発行したインサイダー取引およびインサイダー情報漏洩の刑事事件における法の具体的な適用に関するいくつかの問題に関する解釈の第 10 条には、次のように明確に記載されています。インサイダー取引で得たものへの利益または損失の回避」 （インターネットより抜粋）
マルチ商法事件は通貨業界では一般的な犯罪ですが、このような事件を代理した著者の経験から判断すると、被告は常に関与した金額について責任を負うため、この記事で言及されている問題には関係しません。
2. 不法な収入減
**1. 再購入。 **白書の規定に従うことに基づいて、または通貨価格を安定させるために、プロジェクト当事者は通常、利益の一定割合で買い戻すことを約束します。この行為は必要であったため、弁護人は、この部分は規定の一部であるが、短期間に利益が得られた場合、それはすぐに使用され、不法収入から差し引かれるべきです。 （もちろん、この部分の内容は、実際の弁護において司法が採用するためには、まだ詳細な議論が必要である、以下同様）
**2. 破壊します。 **本質的には買戻しと同様であり、誰もが理解しているので、あまり説明しません。一般的なデフレ手法は通貨価格の維持を目的としており、その一部は契約にハードコードされています。利息は差し引かれます。違法な収入から。
**3. リベート。 **手数料リベートは、ある程度広告としての性格を有しており、適正な経費から差し引かれるべきものですが、サークル運営全般において、手順や仕組みによっても記載されており、取引所はこの利益を得ることができず、また、控除される不法所得に含めるべきです。
**4. 誓約書。 **不法資金調達に関する新たな司法解釈では、「仮想通貨取引」という行為が追加されましたが、すべての仮想通貨取引が非吸収に該当するわけではなく、「非吸収」の4つの特徴の観点から、通貨円が非吸収性であると判断され、「インセンティブ」が最も重要です。プロジェクトによっては、誓約のみで収入が約束される場合もあります。そのため、不法収入の計算は誓約金額に基づいて行われ、その他の項目は差し引かれる必要があります。 。
3. 合理的な費用の控除
**1. 人的コスト。 **どのようなプロジェクトにおいても、人件費は経費支出の大きな部分を占めており、この部分の控除を図ることが大きな意義がある｡非吸収性犯罪や営業事犯においては、これを証明する既存の判例が多数ある。人件費の控除 全員が支援を受けており、これは、関連する犯罪行為において、特に賃金、社会保障、積立金、年末賞与などを含む人件費が実際に合理的かつ必要な支出であることを示している。プロジェクト配当のサポート。
**2. 住宅の賃貸料。 **住宅賃貸料も人件費と同様、プロジェクトに必要な妥当な支出であり、一度支払えば永久に失われるため、不法所得の計算においては住宅賃貸料も控除する必要がある。
**3. サービス料金。 **サービス料金には、主にサーバー、ツール、SMSなどの幅広いコンテンツが含まれており、一般的に使用されるサーバーには、取引所の運営をサポートするコア機器であるAlibaba Cloud、AWS、Cloudflarleなどが含まれます。そのため、サーバーのレンタル費用を差し引く必要があります。また、取引所とユーザー間のやり取り、SMS サービスも不可欠です。さらに、必要なツールには、Zendesk、Travis、Google、Ipinfo、Coveralls、Github、Crowdin などが含まれます。
**4. マイニングマシンを購入し、コインを担保に入れます。 **コンピューティングパワーマイニング、プレッジマイニングなどの一部のプロジェクトでは、多数のマイニング設備を購入する必要があり、コインを生成するためにマイニングマシン+プレッジコインのモードが必要になる場合があります。通常、プロジェクト当事者は、機器や質入れされたコインの購入は必要な支出であるため、支出のこの部分を差し引く必要があります。
**5. マーケティング広告および広報宣伝費。 **人気や人気を獲得したい場合には、ユーザーを参加させるためにプロジェクトの広報費等を含む多額の広告宣伝費を投じる必要があり、この支出は合理的かつ必要な支出であると認識されるべきである。
**6. 仲介手数料。 **主に、セキュリティ監査、KYC認証、アウトソーシングサービスなど、サードパーティ企業が完了する関連作業を指します。
**7. 事務費。 **プロジェクトの正常な運営を維持するには、コンピューターなどのハードウェア設備、家の装飾デザイン、電気代など、多額の事務コストが必要です。実際には、一部の司法機関は、ハードウェア設備や家の装飾などが費やされたが損失はなかったという理由で、この意見を採用しなかった。鉱山事業は電気代の割合が比較的大きく、司法機関で採択される可能性が比較的高い。
**8. プロジェクトに必要な外部投資に基づく。 **海外投資は、広告や宣伝への支出としても理解できますが、実際には司法がそれを採用しないことがよくあります。
4. その他注意すべき点
不法所得の控除であっても、合理的な費用の控除であっても、客観的な証拠による裏付けが必要であり、証拠の理解および証拠の基準については、司法機関との協議が推奨されます。
違法な収入と相当な費用を計算する場合、法定通貨と仮想通貨が関係し、法定通貨には人民元と外貨も関係し、為替レートはわずか半年強で大きく変動しているため、弁護士は次のような計画を提案する必要があります。クライアントにとってより有益であり、それを支持するように司法当局を説得します。たとえば、人民元と米ドルの為替レートは、さまざまな公式ウェブサイトに表示される最低価格とは異なるため、最も有利な公式ウェブサイトの価格を提出する必要があります司法の当事者に。
仮想デジタル通貨を処分する際には、店頭価格が人民元相場に対してプラスプレミアムかマイナスプレミアムかに着目し、有利な処分方法を選択する。海外で外貨を決済して中国に戻す場合、為替レートに応じてより高い価格を目指すこともできますが、基本的には外貨の購入価格に応じて計算されます。
法律は遅れていて限定的であり、特定の事件処理担当者によって適用されており、特に財産権や利益を争うために有罪を認めたり罪を認めたりする場合、弁護士は用事をこなし、頻繁に連絡を取り合い、合理的かつ合理的な法的対応を考え出す必要がある。当事者の権利と利益の最大の利益を追求するために、証拠に基づいた解決策を講じます。
後で必ず何かについて話したいと思っています。