法国兴业银行 （SocGen） 在法国当局眼中：税务欺诈的搜索和调查

法国当局加大了对银行业税务欺诈的打击力度，将焦点转向该国的主要金融机构之一 SocGen

周二，法国国家金融检察官办公室的调查人员(PNF)法国兴业银行在巴黎和卢森堡的办公室进行了一系列搜查。

该行动得到司法消息人士的证实，是 2024 年初启动的广泛调查的一部分，涉及涉嫌大规模税收违规行为。

法国兴业银行 （Société Générale） 巴黎和卢森堡办事处的闪电战

调查人员的行动不仅限于银行的场所。据消息人士称，还搜查了四人的住所，其中大部分是银行高管。

这些人已被拘留，以接受有关他们参与所指控事件的讯问。这一消息最初由法国报纸《世界报》报道，后来得到司法当局的证实。

该调查于2024年1月正式启动，重点关注洗钱的税务欺诈假设、组织或加重的税务欺诈洗钱以及犯罪阴谋。

据当局称，法国兴业银行的一个内部部门据称制定并实施了复杂的安排，其主要目的是为了税收目的，旨在使一些主要的法国公司受益。

司法来源指出，这些做法将于2009年开始实施，既在法国，也在国外，特别关注在卢森堡开展的活动。

这涉及跨越十多年的时期。在此期间，该银行将提供旨在优化其客户税务状况的服务，同时规避法律规定的限制。

重要的是要强调，这项新的调查与所谓的“cum-ex”调查是分开的。近年来，这项调查涉及了包括法国兴业银行在内的众多欧洲银行。

事实上，在 2023 年 3 月，法国当局已经突击搜查了五家信贷机构的巴黎办事处。其中包括 SocGen，作为欧洲对股息避税的广泛调查的一部分。

“cum-ex”案件涉及一种被称为股息剥离的交易计划，其中银行和投资者在股息支付日期前后快速交换公司股票。

这种做法的目的是掩盖股票的真实所有权，允许多方非法要求对收到的股息进行退税。

法国兴业银行（Société Générale）的沉默及其对法国银行业的影响

面对澄清请求，法国巴黎银行选择对此事不予置评。这种不公开的立场，在涉及如此规模的司法调查的情况下，对于大型金融机构来说是常见的做法。

然而，银行的沉默只会加剧媒体的关注和公众对银行在合法性边缘策划税收优化策略角色的辩论。

国家金融检察官办公室开展的行动代表了法国当局愿意果断打击银行业逃避行为和洗钱现象的强烈信号。

对法国兴业银行（Société Générale）的调查不仅可能对银行本身产生重大影响，而且可能对整个法国金融部门产生重大影响。

当局确实在调查该银行提供的服务可能使法国大型公司获得不正当的税收优惠的方式

也就是说，利用该研究所的国际影响力，特别是在以其有利的税收立法而闻名的卢森堡。

长期以来，通过复杂金融工具进行税务欺诈和逃税的问题一直是欧洲当局关注的重点。

近年来，大量调查发现了大型银行的普遍做法。这些通常与机构投资者和跨国公司协同作用，通过复杂且难以追踪的作来减轻税收负担。

对法国兴业银行（Société Générale）的新调查符合这一背景

因此，强调需要加强控制并更新规范，以防止滥用行为，尽管技术上很复杂，但最终会损害公共金库并破坏公民对金融体系的信任。

对未来发展的看法和期望

目前，关于搜查结果以及涉事高管的身份尚未披露更多细节。

然而，调查的范围和继续拘留一些关键人物的决定表明，当局打算查明事实。

在接下来的几个月里，预计会有进一步的发展，这可能会导致有关法国兴业银行所采用的税务做法的新披露。更一般地说，关于大型银行用来支持其最重要客户的策略。

该案例代表了法国当局处理日益复杂和跨国逃税现象的能力的试验场。

法国国家金融检察官办公室对法国兴业银行的行动标志着打击银行业税务欺诈和洗钱的新篇章。

搜查和正在进行的调查表明，当局决心打击难以捉摸的做法，即使它们涉及主要机构和高级管理人员。

对法国兴业银行和整个法国银行系统的影响还有待观察。所有这一切都是在透明度和对财政规则的遵守日益成为公众和政治关注中心的背景下发生的。