法國興業銀行 （SocGen） 在法國當局眼中：稅務欺詐的搜索和調查

法國當局加大了對銀行業稅務欺詐的打擊力度，將焦點轉向該國的主要金融機構之一 SocGen

周二，法國國家金融檢察官辦公室的調查人員(PNF)法國興業銀行在巴黎和盧森堡的辦公室進行了一系列搜查。

該行動得到司法消息人士的證實，是 2024 年初啓動的廣泛調查的一部分，涉及涉嫌大規模稅收違規行爲。

法國興業銀行 （Société Générale） 巴黎和盧森堡辦事處的閃電戰

調查人員的行動不僅限於銀行的場所。據消息人士稱，還搜查了四人的住所，其中大部分是銀行高管。

這些人已被拘留，以接受有關他們參與所指控事件的訊問。這一消息最初由法國報紙《世界報》報道，後來得到司法當局的證實。

該調查於2024年1月正式啓動，重點關注洗錢的稅務欺詐假設、組織或加重的稅務欺詐洗錢以及犯罪陰謀。

據當局稱，法國興業銀行的一個內部部門據稱制定並實施了復雜的安排，其主要目的是爲了稅收目的，旨在使一些主要的法國公司受益。

司法來源指出，這些做法將於2009年開始實施，既在法國，也在國外，特別關注在盧森堡開展的活動。

這涉及跨越十多年的時期。在此期間，該銀行將提供旨在優化其客戶稅務狀況的服務，同時規避法律規定的限制。

重要的是要強調，這項新的調查與所謂的“cum-ex”調查是分開的。近年來，這項調查涉及了包括法國興業銀行在內的衆多歐洲銀行。

事實上，在 2023 年 3 月，法國當局已經突擊搜查了五家信貸機構的巴黎辦事處。其中包括 SocGen，作爲歐洲對股息避稅的廣泛調查的一部分。

“cum-ex”案件涉及一種被稱爲股息剝離的交易計劃，其中銀行和投資者在股息支付日期前後快速交換公司股票。

這種做法的目的是掩蓋股票的真實所有權，允許多方非法要求對收到的股息進行退稅。

法國興業銀行（Société Générale）的沉默及其對法國銀行業的影響

面對澄清請求，法國巴黎銀行選擇對此事不予置評。這種不公開的立場，在涉及如此規模的司法調查的情況下，對於大型金融機構來說是常見的做法。

然而，銀行的沉默只會加劇媒體的關注和公衆對銀行在合法性邊緣策劃稅收優化策略角色的辯論。

國家金融檢察官辦公室開展的行動代表了法國當局願意果斷打擊銀行業逃避行爲和洗錢現象的強烈信號。

對法國興業銀行（Société Générale）的調查不僅可能對銀行本身產生重大影響，而且可能對整個法國金融部門產生重大影響。

當局確實在調查該銀行提供的服務可能使法國大型公司獲得不正當的稅收優惠的方式

也就是說，利用該研究所的國際影響力，特別是在以其有利的稅收立法而聞名的盧森堡。

長期以來，通過復雜金融工具進行稅務欺詐和逃稅的問題一直是歐洲當局關注的重點。

近年來，大量調查發現了大型銀行的普遍做法。這些通常與機構投資者和跨國公司協同作用，通過復雜且難以追蹤的作來減輕稅收負擔。

對法國興業銀行（Société Générale）的新調查符合這一背景

因此，強調需要加強控制並更新規範，以防止濫用行爲，盡管技術上很復雜，但最終會損害公共金庫並破壞公民對金融體系的信任。

對未來發展的看法和期望

目前，關於搜查結果以及涉事高管的身分尚未披露更多細節。

然而，調查的範圍和繼續拘留一些關鍵人物的決定表明，當局打算查明事實。

在接下來的幾個月裏，預計會有進一步的發展，這可能會導致有關法國興業銀行所採用的稅務做法的新披露。更一般地說，關於大型銀行用來支持其最重要客戶的策略。

該案例代表了法國當局處理日益復雜和跨國逃稅現象的能力的試驗場。

法國國家金融檢察官辦公室對法國興業銀行的行動標志着打擊銀行業稅務欺詐和洗錢的新篇章。

搜查和正在進行的調查表明，當局決心打擊難以捉摸的做法，即使它們涉及主要機構和高級管理人員。

對法國興業銀行和整個法國銀行系統的影響還有待觀察。所有這一切都是在透明度和對財政規則的遵守日益成爲公衆和政治關注中心的背景下發生的。